Калькулятор налогов ИП на УСН и страховых взносов за 2026 год
Калькулятор показывает, сколько ИП на упрощёнке заплатит за год: страховые взносы за себя и налог по УСН — сразу для двух вариантов, «Доходы» и «Доходы минус расходы», чтобы было видно, какой выгоднее при ваших числах.
Взносы рассчитаны по Налоговому кодексу на 2026 год: фиксированная часть 57 390 ₽ (срок уплаты — не позднее 28 декабря 2026 года) и 1% с дохода свыше 300 000 ₽, но не более 321 818 ₽ (срок — не позднее 1 июля 2027 года). Это данные ФНС; ставки УСН в регионах могут быть снижены законами субъектов — проверьте свою.
Расчёт упрощённый: не учитываются НДС (с 2026 года он может появиться у ИП на УСН с доходом больше 20 млн ₽), взносы за работников, торговый сбор и патент. Для точного расчёта обратитесь к бухгалтеру.
Калькулятор: налог ИП на УСН и взносы за 2026 год
Расчёт упрощённый: ИП, весь год на УСН, взносы за себя по НК РФ на 2026 год (57 390 ₽ + 1% с дохода свыше 300 000 ₽, на «Доходы минус расходы» — с разницы доходов и расходов; не более 321 818 ₽). НДС и взносы за работников не считаются. Региональные ставки и точные суммы проверьте у бухгалтера.
При ваших числах выгоднее «Доходы»: проще учёт и меньше документов для подтверждения расходов.
Расчёт ориентировочный: он помогает быстро принять решение, но не заменяет данные из вашего кабинета, документов и бухгалтерии. Данные никуда не отправляются — всё считается в браузере.
Как пользоваться
- Внесите доход за год — все поступления от предпринимательской деятельности.
- Если рассматриваете «Доходы минус расходы», внесите подтверждённые расходы.
- Проверьте ставки своего региона: 6% и 15% — максимальные, многие регионы их снижают.
- Укажите, есть ли наёмные работники: от этого зависит, насколько взносы уменьшают налог.
- Сравните итог «налог + взносы» по двум вариантам и посмотрите долю нагрузки от дохода.
Формулы расчёта
- Взносы ИП за себя (2026)
- 57 390 ₽ + 1% × (Доход − 300 000 ₽), вторая часть не больше 321 818 ₽
- УСН «Доходы», ИП без работников
- Доход × Ставка − Взносы (но не меньше нуля)
- УСН «Доходы», ИП с работниками
- Доход × Ставка, уменьшенный на взносы не более чем наполовину
- Взносы на «Доходы минус расходы»
- 57 390 ₽ + 1% × (Доход − Расходы − 300 000 ₽), вторая часть не больше 321 818 ₽
- УСН «Доходы минус расходы»
- (Доход − Расходы − Взносы) × Ставка, но не меньше 1% от доходов (минимальный налог)
Частые вопросы
Сколько страховых взносов платит ИП за себя в 2026 году?
Фиксированно 57 390 ₽ не позднее 28 декабря 2026 года и 1% с дохода свыше 300 000 ₽ не позднее 1 июля 2027 года, но не более 321 818 ₽. Взносы платятся, даже если дохода не было, кроме случаев, прямо указанных в законе.
Можно ли уменьшить налог по УСН на взносы?
Да. На УСН «Доходы» ИП без работников уменьшает налог на всю сумму взносов за себя, ИП с работниками — не более чем на 50%. На «Доходы минус расходы» взносы включаются в расходы.
Что такое минимальный налог на УСН?
На УСН «Доходы минус расходы» налог не может быть меньше 1% от доходов за год, даже если расходы почти равны доходам или есть убыток.
Нужно ли ИП на УСН платить НДС в 2026 году?
С 2026 года ИП на УСН освобождён от НДС, если доход за предыдущий год не превысил 20 млн ₽. При большем доходе возникает НДС по специальным или общим ставкам — это уже вопрос к бухгалтеру, калькулятор его не считает.
Научиться считать и применять это на практике
Как выбрать режим, посчитать налоги и взносы и не пропустить сроки — в курсе «Налоги и учёт для ИП и самозанятых». Первый урок бесплатно.
Статьи по теме
- Самозанятость или ИП в 2026 году: сравниваем налоги на своих цифрах
- Декларация по УСН для ИП: сроки сдачи, оплата налога и штрафы за опоздание
- Деньги ИП и личные деньги: можно ли тратить со счёта ИП и как не запутаться
- ЕНС и ЕНП для ИП: как платить налоги одним платежом и не получить пени